Trabajos

PROCESOS DE FISCALIZACIÓN DE OBLIGACIONES TRIBUTARIAS SOBRE PERSONAS NATURALES, EN EL MODELO ECONÓMICO CUBANO ACTUAL.

  • MsC. Marta Mery Casabella Fernández
  • 25/06/2019 04:50

Con la presente ponencia pretendemos trasmitir una modesta visión de la repercusión, aciertos y desaciertos de los procesos de fiscalización de obligaciones tributarias a personas naturales en la actualidad, producto a la promulgación y puesta en vigor de la Ley Tributaria 113/12, sus disposiciones complementarias, y todas las normas que al respecto emite el Ministerio de Finanzas y Precios como rector en la política tributaria. No pretendemos con esta ponencia, demeritar a la Administración Tri...

La prevención de Lavado de Activos en la empresa cubana actual. Un enfoque basado en la identificación de riesgos.

  • MsC. Lionar Guerra Larduet

El delito de lavado de activos constituye un ejemplo paradigmático de la nueva delincuencia de nuestros tiempos y uno de los fenómenos criminales que más atención suscita a nivel internacional. Una vez perfeccionado en Cuba el marco legal regulatorio que tiene como objetivo primordial su enfrentamiento, se aprecia un enfoque preventivo a tono con regulaciones internacionales y acciones concretas realizadas por organismos y bloques regionales. El lavado de activos es un tema de sumo interés para ...